CFO / Director Financiar

Departament: Financiar
Nivel: Management
Obiectiv principal: Vizibilitate completă asupra sănătății financiare a companiei, decizii bazate pe date din CRMconnect

Ce face acest rol

CFO-ul nu operează tranzacții individuale — supraveghează imaginea de ansamblu: cash, creanțe, datorii, performanță față de target, conformitate. Configurează regulile financiare ale sistemului, aprobă excepțiile și folosește CRMconnect ca sursă de date pentru raportarea managementului.

Module utilizate regulat

Dashboard financiar — ce urmărești zilnic

Cash și lichiditate

Unde: Finanțe → Solduri Conturi + Extras Bancar

Creanțe (AR Aging)

Unde: Vânzări → Facturi → filtrare după status + vechime

Datorii furnizori (AP Aging)

Unde: Achiziții → Facturi Furnizori → filtrare după scadență

Scopul: să plătești în termenele agreate (menții creditul cu furnizori) dar să nu plătești mai devreme decât e necesar (optimizezi cash flow-ul).

Configurări strategice pe care le gestionezi tu

Politica de plată — termeni standard

Unde: Vânzări → Setări / Achiziții → Setări

Definești termenii impliciti care apar pe toate documentele noi:

• Termen de plată clienți: 30/45/60 zile — balanța între competitivitate comercială și nevoile de cash
• Termen de plată furnizori: 30/45/60 zile — negociat cu furnizorii strategici

Praguri de aprobare

Unde: Achiziții → Setări → Praguri aprobare + Vânzări → Comisioane

Monede și cursuri de schimb

Unde: Finanțe → Monede

Definești:

• Care monede sunt active (EUR, USD, GBP etc.)
• Sursa cursului: manual sau flux automat BNR/ECB
• Frecvența actualizării — zilnic pentru companii cu volum valutar mare

Fluxuri de lucru principale

Flux 1 — Revizuire financiară săptămânală (30 min)

Luni dimineața:
1. Solduri Conturi → cash disponibil total
2. Facturi → restante > 30 zile → valoare totală + lista clienților
3. Facturi Furnizori → scadente în 7 zile → ce trebuie plătit
4. eFactura → facturi cu eroare nerezolvată → urmărești rezolvarea
5. Extras Bancar → linii nereconciliate → escaladezi la Trezorier
6. Compari veniturile săptămânii cu targetul → Prezentare Generală Vânzări

Flux 2 — Aprobare plăți excepționale

Contabilul AP propune o plată urgentă sau o derogare de la termeni
→ Verifici în Facturi Furnizori că factura e validată (potrivire 3 sensuri ✓)
→ Verifici cash disponibil → poți efectua plata fără a compromite lichiditatea?
→ Dacă DA → aprobi → Financiarul efectuează plata
→ Dacă NU → negociezi amânarea cu furnizorul SAU identifici o sursă de lichiditate
→ Documentezi decizia (notă în sistemul de aprobare)

Flux 3 — Închidere de lună (revizuire CFO)

Săptămâna 1 a lunii noi:
1. Extras Bancar → soldul din CRM = soldul bancar? ✓
2. Facturi → toate facturile lunii precedente au status final?
3. eFactura → 100% din facturile B2B au ajuns la ANAF? Erori rezolvate?
4. Export SAGA/WinMentor → exportul lunii a rulat fără erori?
5. Revizuiești P&L preliminar:
   → Venituri luna (facturi emise) vs. target
   → Cheltuieli luna (facturi furnizori + cheltuieli) vs. buget
   → Marja brută per categorie de produse/servicii
6. Dacă apar discrepanțe → escaladare la Contabilul General pentru investigație
7. Semnezi raportul de închidere lună

Flux 4 — Analiză multi-valutară

Compania facturează în EUR și USD, raportează în RON
→ Finanțe → Monede → verifici că cursurile sunt actualizate
→ Facturi → filtrezi după monedă EUR → suma totală în EUR → converit la RON la cursul zilei
→ Compari cu luna anterioară:
   Dacă RON s-a întărit față de EUR → veniturile în RON scad
   Dacă RON s-a slăbit → veniturile în RON cresc
→ Ajustezi prognoza de cash în RON
→ Dacă expunerea valutară e mare → decizie: hedging sau ajustare prețuri în valută

Rapoarte disponibile pentru CFO

Conformitate ANAF — responsabilitate CFO

Ca CFO, ești responsabilul final pentru conformitatea fiscală:

Metrici cheie pentru CFO

Sfaturi practice

Nu trata CRMconnect ca sistem de contabilitate — trata-l ca sursă de date operaționale. SAGA sau WinMentor fac contabilitatea propriu-zisă. CRM-ul îți dă datele în timp real; softul de contabilitate le formalizează pentru declarații.

Revizuiește AR aging săptămânal, nu lunar. O creanță de 45 de zile gestionată săptămânal se rezolvă cu un apel. Una descoperită la 90 de zile necesită avocați.

Pipeline-ul ponderat este prognoza ta cea mai bună. Oportunități × probabilitate = venituri estimate. Revizuiește-l cu echipa de vânzări săptămânal pentru o prognoză de cash realistă.

Cash-ul e realitate, profitul e opinie. O companie profitabilă poate fi insolvabilă dacă creanțele nu se încasează la timp. Urmărește cash flow-ul cu aceeași prioritate ca P&L-ul.