CFO / Finanzleiter

Abteilung: Finanzen
Ebene: Management
Hauptziel: Vollständige Transparenz über die finanzielle Gesundheit des Unternehmens, datengestützte Entscheidungen aus CRMconnect

Was diese Rolle tut

Der CFO arbeitet keine Einzeltransaktionen ab — er überwacht das Gesamtbild: Liquidität, Forderungen, Verbindlichkeiten, Performance vs. Ziel, Compliance. Er konfiguriert die finanziellen Regeln des Systems, genehmigt Ausnahmen und nutzt CRMconnect als Datenquelle für das Management-Reporting.

Regelmäßig genutzte Module

Finanz-Dashboard — was täglich überwacht wird

Liquidität

Wo: Finanzen → Kontostände + Kontoauszug

Forderungen (AR-Aging)

Wo: Vertrieb → Rechnungen → nach Status + Alter filtern

Lieferantenverbindlichkeiten (AP-Aging)

Wo: Einkauf → Lieferantenrechnungen → nach Fälligkeit filtern

Ziel: innerhalb vereinbarter Fristen zahlen (Lieferantenkredit erhalten) aber nicht früher als nötig (Liquidität optimieren).

Von Ihnen verwaltete strategische Konfigurationen

Zahlungsrichtlinie — Standardkonditionen

Wo: Vertrieb → Einstellungen / Einkauf → Einstellungen

Standardkonditionen definieren die auf allen neuen Dokumenten erscheinen:

• Kundenzahlungsfrist: 30/45/60 Tage — Balance zwischen Wettbewerbsfähigkeit und Liquiditätsbedarf
• Lieferantenzahlungsfrist: 30/45/60 Tage — mit strategischen Lieferanten ausgehandelt

Genehmigungsschwellen

Wo: Einkauf → Einstellungen → Genehmigungsschwellen + Vertrieb → Provisionen

Währungen und Wechselkurse

Wo: Finanzen → Währungen

Definieren:

• Welche Währungen aktiv sind (EUR, USD, GBP etc.)
• Kursquelle: manuell oder automatischer BNR/EZB-Feed
• Aktualisierungsfrequenz — täglich für Unternehmen mit hohem Währungsvolumen

Wichtigste Arbeitsabläufe

Arbeitsablauf 1 — Wöchentliche Finanzprüfung (30 Min.)

Montagmorgen:
1. Kontostände → Gesamte verfügbare Liquidität
2. Rechnungen → überfällig > 30 Tage → Gesamtwert + Kundenliste
3. Lieferantenrechnungen → in 7 Tagen fällig → was zu zahlen ist
4. E-Rechnung → ungelöste Fehler-Rechnungen → Lösung verfolgen
5. Kontoauszug → nicht abgeglichene Zeilen → an Kassierer eskalieren
6. Umsatz der Woche mit Ziel vergleichen → Vertriebsübersicht

Arbeitsablauf 2 — Außergewöhnliche Zahlungen genehmigen

Kreditorenbuchhalter schlägt dringende Zahlung oder Konditionen-Abweichung vor
→ In Lieferantenrechnungen prüfen dass Rechnung validiert ist (3-Wege-Abgleich ✓)
→ Verfügbare Liquidität prüfen → Zahlung ohne Liquiditätsgefährdung möglich?
→ Falls JA → genehmigen → Finanzen führt Zahlung durch
→ Falls NEIN → Verschiebung mit Lieferant verhandeln ODER Liquiditätsquelle identifizieren
→ Entscheidung dokumentieren (Notiz im Genehmigungssystem)

Arbeitsablauf 3 — Monatsabschluss (CFO-Prüfung)

Woche 1 des neuen Monats:
1. Kontoauszug → CRM-Saldo = Banksaldo? ✓
2. Rechnungen → haben alle Rechnungen des Vormonats einen Endstatus?
3. E-Rechnung → 100% der B2B-Rechnungen bei ANAF? Fehler gelöst?
4. SAGA/WinMentor-Export → ist der Monatsexport fehlerfrei gelaufen?
5. Vorläufige GuV prüfen:
   → Monatsumsatz (ausgestellte Rechnungen) vs. Ziel
   → Monatsausgaben (Lieferantenrechnungen + Ausgaben) vs. Budget
   → Bruttoertragsmarge je Produkt-/Dienstleistungskategorie
6. Bei Diskrepanzen → zur Untersuchung an Bilanzbuchhalter eskalieren
7. Monatsabschlussbericht unterzeichnen

Arbeitsablauf 4 — Mehrwährungsanalyse

Unternehmen fakturiert in EUR und USD, berichtet in RON
→ Finanzen → Währungen → prüfen dass Kurse aktuell sind
→ Rechnungen → nach EUR-Währung filtern → Gesamtbetrag in EUR → zum heutigen Kurs in RON umrechnen
→ Mit Vormonat vergleichen:
   Wenn RON gegenüber EUR gestärkt → RON-Umsätze sinken
   Wenn RON geschwächt → RON-Umsätze steigen
→ RON-Liquiditätsprognose anpassen
→ Bei großem Währungsrisiko → Entscheidung: Hedging oder Preisanpassung in Fremdwährung

Für den CFO verfügbare Berichte

ANAF-Compliance — CFO-Verantwortung

Als CFO sind Sie für die steuerliche Compliance letztverantwortlich:

Wichtige CFO-Kennzahlen

Praktische Tipps

CRMconnect nicht als Buchhaltungssystem behandeln — als operative Datenquelle. SAGA oder WinMentor machen die eigentliche Buchhaltung. Das CRM gibt Echtzeit-Daten; die Buchhaltungssoftware formalisiert sie für Erklärungen.

AR-Aging wöchentlich prüfen, nicht monatlich. Eine 45-Tage-Forderung wöchentlich behandelt wird mit einem Telefonanruf gelöst. Eine bei 90 Tagen entdeckte erfordert Anwälte.

Die gewichtete Pipeline ist Ihre beste Prognose. Opportunities × Wahrscheinlichkeit = geschätzter Umsatz. Wöchentlich mit dem Vertriebsteam prüfen für eine realistische Liquiditätsprognose.

Liquidität ist Realität, Gewinn ist Meinung. Ein profitables Unternehmen kann insolvent sein wenn Forderungen nicht pünktlich eingezogen werden. Liquiditätsfluss mit gleicher Priorität wie GuV überwachen.