Comptable Général / Comptable Fiscal
Département : Finances
Niveau : Senior opérationnel
Objectif principal : Maintenir une structure comptable correcte, assurer la conformité fiscale et synchroniser CRMconnect avec le logiciel comptable
Ce que fait ce rôle
Le Comptable Général/Fiscal configure et maintient l'infrastructure financière de CRMconnect : plan comptable, taux de TVA, devises et taux de change, modes de paiement. Il gère la conformité e-facture au niveau système et exporte les données opérationnelles du CRM vers le logiciel comptable (Saga, WinMentor). C'est la personne qui sait pourquoi un document fiscal est présenté de la façon dont il l'est.
Modules utilisés régulièrement
| Module | Où le trouver | Utilisation |
|---|---|---|
| Plan comptable | Finances → Plan comptable | Structure G/L — comptes mappés aux transactions |
| Taxes | Finances → Taxes | Configurer les taux de TVA et types de taxes |
| Devises | Finances → Devises | Multi-devise, taux de change |
| Modes de paiement | Finances → Modes de paiement | Modes de paiement acceptés et leurs règles |
| e-Facture | Finances → e-Facture | Configurer le token ANAF, auto-envoi, vérification conformité |
| Intégration SAGA | Finances → SAGA | Exporter factures/paiements vers SAGA |
| Intégration WinMentor | Finances → WinMentor | Synchroniser avec l'ERP WinMentor |
| Relevé bancaire | Finances → Relevé bancaire | Réconciliation et validation des entrées |
| Factures | Ventes → Factures | Vérifier la conformité fiscale des documents émis |
| Factures fournisseur | Achats → Factures fournisseur | Valider les entrées côté dépenses |
Configurations que vous gérez
Plan comptable (`/admin/chart_of_accounts`)
La structure comptable à laquelle toutes les transactions CRM sont mappées. Organisée par classe :
- Classe 1–4 : Comptes de bilan (actif, passif, capitaux propres)
- Classe 5 : Comptes de trésorerie
- Classe 6 : Charges (factures fournisseur, salaires, amortissements)
- Classe 7 : Produits (factures émises, autres revenus)
Taxes / TVA (`/admin/taxes`)
Définir chaque taux de TVA utilisé dans les documents :
| Taux | Utilisation typique (Roumanie) |
|---|---|
| 19% | Taux standard — majorité des biens et services |
| 9% | Alimentaire, pharmaceutique, hôtellerie, internet |
| 5% | Livres, périodiques, spectacles, logement social |
| 0% | Export, livraisons intracommunautaires, exonéré |
| Autoliquidation | B2B intracommunautaire (services, biens) |
Devises (`/admin/currencies`)
Configurer chaque devise dans laquelle vous facturez ou achetez :
- Taux de change : manuel (mis à jour quotidiennement/hebdomadairement) ou flux automatique BNR/BCE
- Devise de base : RON (pour le reporting)
- Impact : Toutes les factures en devises étrangères sont automatiquement converties en RON pour les rapports
Modes de paiement (`/admin/paymentmodes`)
Définir les méthodes acceptées : Virement bancaire, Carte (Visa/MC/Amex), Espèces, PayPal, Stripe, autres passerelles.
Configuration par méthode :
- Commission (%) — automatiquement déduite lors de l'enregistrement du paiement
- Compte de réconciliation — le compte G/L sur lequel le paiement est enregistré
- Jours de règlement — pour les passerelles qui règlent avec un délai
Configuration e-Facture — responsabilité système
Configuration initiale (une seule fois)
/admin/billing/efactura→ lien d'autorisation affiché- Envoyer le lien au représentant légal ou personne habilitée avec un certificat numérique
- Ils s'authentifient avec leur certificat → le token est sauvegardé automatiquement
- Vérifier que
company_vatdans les paramètres contient le numéro de TVA numérique (sans préfixe RO) - Définir :
- Auto-import e-Facture : ON (importe automatiquement les factures fournisseur depuis SPV, toutes les 3–6h)
- Auto-envoi e-Facture : ON, jours = 3 (soumet automatiquement après 3 jours — donne à l'équipe le temps de corriger les erreurs)
Intégration SAGA
Où : /admin/saga
SAGA est le logiciel comptable le plus utilisé en Roumanie. L'intégration permet aux données opérationnelles de CRMconnect (factures, paiements, dépenses) d'atteindre SAGA automatiquement sans ressaisie manuelle.
Flux type :
CRMconnect → transactions opérées dans la journée
↓
Export SAGA (quotidien ou hebdomadaire)
→ Factures émises : avec numéro, client, montants, comptes G/L
→ Paiements reçus : avec association à la facture
→ Factures fournisseur : avec BC associé, comptes de charges
↓
SAGA → écritures comptables automatiques
→ Génération des écritures de journal
→ Balance de vérification mise à jour
→ Déclarations fiscales (D300, D394)
Routine mensuelle — clôture de mois
Semaine 1 du nouveau mois (pour le mois précédent)
- Vérification des factures : Toutes les factures du mois précédent ont-elles un statut final ?
- e-Facture : Toutes les factures B2B éligibles ont-elles le statut « Validée » à l'ANAF ? Y a-t-il des erreurs non résolues ?
- Relevé bancaire : Toutes les transactions du mois précédent sont-elles réconciliées ?
- Export SAGA/WinMentor : Lancer l'export complet du mois précédent
- Vérification TVA : La TVA collectée (sur les factures) et la TVA déductible (sur les factures fournisseur) correspondent-elles à la D300 ?
Contrôles qualité avant export
| Quoi vérifier | Où | Signal d'alerte |
|---|---|---|
| Factures sans compte G/L associé | Plan comptable → mapping | Factures non mappées = n'entrent pas en comptabilité |
| Factures en devises sans taux de change | Devises → taux | Montants incorrectement convertis en RON |
| Factures avec taux de TVA non assigné | Taxes → factures | TVA = 0 sur des factures qui devraient avoir de la TVA |
| Paiements non réconciliés | Relevé bancaire → paiements non associés | Solde bancaire ≠ solde CRM |
Indicateurs à suivre
| Indicateur | Signification |
|---|---|
| % factures correctement exportées vers SAGA/WinMentor | Qualité de l'intégration |
| Erreurs e-facture non résolues | Risque de non-conformité ANAF |
| Taux de change à jour | Précision de la conversion de devises |
| Délai de clôture de mois | Efficacité du processus comptable |
Conseils pratiques
Le token ANAF expire — configurez un rappel 2 semaines à l'avance. Un token expiré = les e-factures cessent d'être envoyées = amendes potentielles. Vérifiez la date d'expiration mensuellement.
L'auto-envoi avec un délai de 3 jours est plus sûr que la soumission immédiate. Si les Ventes ont fait une erreur sur la facture, vous avez 3 jours pour la corriger avant qu'elle atteigne l'ANAF. Une facture soumise à l'ANAF avec des données incorrectes est difficile à annuler.
Ne modifiez pas les taux de TVA en milieu de mois. Modifier un taux de TVA actif de manière rétroactive affecte les calculs sur les documents non finalisés. Faites les changements le 1er du mois.
Gardez le mapping des comptes G/L synchronisé avec SAGA/WinMentor. Si vous ajoutez un nouveau compte dans SAGA et oubliez de le mapper dans CRM, les transactions liées ne seront pas exportées.